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银座股份:2008年年度报告摘要

金融界网站时间2009-03-11 09:05:02作者
本文关键词:

  银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 1 页 共 43 页

  银座集团股份有限公司

  2008 年年度报告摘要

  §1 重要提示

  1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

  虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

  连带责任。

  本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。

  1.2 公司全体董事出席董事会会议。

  1.3 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  1.4 公司董事长张文生先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人(会计主管人员)张

  志军女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  §2 公司基本情况简介

  2.1 基本情况简介

  股票简称 银座股份

  股票代码 600858

  上市交易所 上海证券交易所

  公司注册地址和办公地址

  山东省济南市泺源大街中段

  山东省济南市泺源大街22 号中银大厦20 层

  邮政编码 250063

  公司国际互联网网址 http://www.yinzuostock.com

  电子信箱 [email protected]

  2.2 联系人和联系方式

  董事会秘书 证券事务代表

  姓名 刘璐 张美清

  联系地址 山东省济南市泺源大街22 号中银大厦20 层

  电话 0531-86988888、83175518

  传真 0531-86966666

  电子信箱 [email protected]银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 2 页 共 43 页

  §3 会计数据和业务数据摘要:

  3.1 主要会计数据

  单位:元 币种:人民币

  2008 年 2007 年

  本年比上年

  增减(%)

  2006 年

  营业收入 4,194,500,224.52 3,074,723,162.04 36.42 2,407,609,633.58

  利润总额 188,928,139.66 205,631,059.16 -8.12 139,573,180.27

  归属于上市公司股东

  的净利润

  136,497,025.80 119,083,374.54 14.62 86,357,391.47

  归属于上市公司股东

  的扣除非经常性损益

  的净利润

  119,338,622.46 90,051,450.58 32.52 72,574,675.09

  经营活动产生的现金

  流量净额

  278,092,755.05 252,278,817.13 10.23 213,274,920.00

  2008 年末 2007 年末

  本年末比上

  年末增减(%)

  2006 年末

  总资产 3,189,953,801.39 2,043,233,190.70 56.12 975,140,949.22

  所有者权益(或股东权

  益)

  1,195,155,557.85 1,082,370,194.60 10.42 333,288,659.96

  3.2 主要财务指标

  2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年

  基本每股收益(元/股) 0.58 0.57 1.75 0.43

  稀释每股收益(元/股) 0.58 0.57 1.75 0.43

  扣除非经常性损益后的基本每股收益(元

  /股)

  0.51 0.43 18.60 0.36

  全面摊薄净资产收益率(%) 11.42 11.00 增加0.42 个百分点 25.91

  加权平均净资产收益率(%) 11.98 24.12 减少12.14 个百分点 30.62

  扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益

  率(%)

  9.99 8.32 增加1.67 个百分点 21.78

  扣除非经常性损益后的加权平均净资产收

  益率(%)

  10.48 18.24 减少7.76 个百分点 25.73

  每股经营活动产生的现金流量净额(元/

  股)

  1.183 1.61 -26.52 1.76

  2008 年

  末

  2007 年

  末

  本年末比上年末增

  减(%)

  2006 年

  末

  归属于上市公司股东的每股净资产(元/

  股)

  5.08 6.91 -26.48 2.75

  非经常性损益项目

  √适用 □不适用

  单位:元 币种:人民币

  非经常性损益项目 金额

  非流动资产处置损益 -5,779,751.48

  计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密21,773,150.24银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 3 页 共 43 页

  切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

  量持续享受的政府补助除外

  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 850,000.00

  同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

  当期净损益

  953,615.25

  受托经营取得的托管费收入 2,426,718.66

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,269,077.03

  其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,448,611.00

  少数股东权益影响额 -1,130,302.91

  所得税影响额 -5,652,714.45

  合计 17,158,403.34

  3.3 境内外会计准则差异:

  □适用 √不适用

  §4 股本变动及股东情况

  4.1 股份变动情况表

  √适用 □不适用

  单位:股

  本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

  数量

  比例

  (%)

  发

  行

  新

  股

  送股 公积金转股其他 小计 数量

  比例

  (%)

  一、有限售条件股份

  1、国家持股 37,481,090 23.92 8,664,602 5,776,402 -26,801,090 -12,360,086 25,121,004 10.69

  2、国有法人持股

  3、其他内资持股 1,196,800 0.76 343,920 229,280 -370,800 202,400 1,399,200 0.59

  其中: 境内非国

  有法人持股

  境内自然

  人持股

  4、外资持股

  其中: 境外法人

  持股

  境外自然

  人持股

  有限售条件股份

  合计

  38,677,890 24.68 9,008,522 6,005,682 -27,171,890 -12,157,686 26,520,204 11.28

  二、无限售条件流通股份

  1、人民币普通股 118,044,525 75.32 38,008,203 25,338,801 27,171,890 90,518,894 208,563,419

  2、境内上市的外

  资股

  3、境外上市的外

  资股

  4、其他

  无限售条件流通

  股份合计

  118,044,525 75.32 38,008,203 25,338,801 27,171,890 90,518,894 208,563,419 88.72

  三、股份总数 156,722,415 100 47,016,725 31,344,483 0 78,361,208 235,083,623 100银座集团股份有限公司 2008 年年

  度报告摘要

  第 4 页 共 43 页

  限售股份变动情况表

  √适用 □不适用

  单位:股

  股东名称

  年初

  限售股数

  本年

  解除限售股数

  本年

  增加限售股数

  年末

  限售股数

  限售原因 解除限售日期

  山东省商业集团总公司 28,831,608 18,202,008 14,491,404 25,121,004 股权分置改革 2008 年9 月9 日

  山东省商业集团总公司 8,649,482 8,649,482 0 0 2007 年度配股 2008 年5 月6 日

  曲阜市酒厂 88,000 106,800 35,600 0 股权分置改革 2008 年9 月9 日

  山东淄博毛毯厂 88,000 106,800 35,600 0 股权分置改革 2008 年9 月9 日

  佛山市石湾佛海广告包

  装设计制作中心

  88,000 106,800 35,600 0 股权分置改革 2008 年9 月9 日

  姜升显 7,475 11,213 3,738 0

  董事和高级管

  理人员持股

  2008 年12 月17 日

  合计 37,752,565 27,183,103 14,601,942 25,121,004 / /

  注:分别经公司第八届董事会2008 年第三次临时会议、2007 年度股东大会批准,姜升显先生于2008 年5 月26

  日不再担任公司总经理职务、于2008 年6 月16 日不再担任董事职务。姜升显先生年初持有本公司股份7,475 股, 2008

  年7 月11 日因实施2007 年度利润分配方案获送转股3,738 股,持股增加至11,213 股, 2008 年12 月17 日离任满六

  个月持股锁定解除,之后其持股已全部卖出。

  4.2 股东数量和持股情况

  单位:股

  报告期末股东总数 4,040 户

  前十名股东持股情况

  股东名称

  股东

  性质

  持股比例(%) 持股总数

  报告期内

  增减

  持有有限售

  条件股份数量

  质押或冻结

  的股份数量

  山东省商业集团总公司 国家 23.95 56,297,235 18,816,145 25,121,004 无

  中国工商银行-汇添富均衡

  增长股票型证券投资基金

  未知 4.88 11,473,643 7,170,466 0 未知

  中国建设银行-上投摩根阿

  尔法股票型证券投资基金

  未知 3.91 9,180,908 2,707,326 0 未知

  中国工商银行-广发策略优

  选混合型证券投资基金

  未知 3.80 8,924,138 2,974,713 0 未知

  交通银行-华安创新证券投

  资基金

  未知 3.65 8,590,141 2,590,103 0 未知

  交通银行-华安策略优选股

  票型证券投资基金

  未知 3.34 7,844,500 4,481,577 0 未知

  中国工商银行-汇添富成长

  焦点股票型证券投资基金

  未知 3.02 7,095,132 5,248,612 0 未知

  中国建设银行-上投摩根成

  长先锋股票型证券投资基金

  未知 2.74 6,438,138 2,146,046 0 未知

  上海浦东发展银行-广发小

  盘成长股票型证券投资基金

  未知 2.40 5,642,093 1,880,698 0 未知

  中国工商银行-招商核心价

  值混合型证券投资基金

  未知 2.35 5,520,796 3,134,499 0 未知

  前十名无限售条件股东持股情况

  股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

  山东省商业集团总公司 31,176,231 人民币普通股

  中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基金 11,473,643 人民币普通股

  中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 9,180,908 人民币普通股

  中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金 8,924,138 人民币普通股

  交通银行-华安创新证券投资基金 8,590,141 人民币普通股

  交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 7,844,500 人民币普通股银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

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  中国工商银行-汇添富成长焦点股票型证券投资基金 7,095,132 人民币普通股

  中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 6,438,138 人民币普通股

  上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 5,642,093 人民币普通股

  中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金 5,520,796 人民币普通股

  上述股东关联关系或一致行动的说明

  公司第一大股东山东省商业集团总公司与其他前九名股东及无限

  售条件股东不存在关联关系,不属于《上市公司收购管理办法》

  中规定的一致行动人。公司未知其他前十名股东及无限售条件股

  东之间是否存在关联关系,或是否属于《上市公司收购管理办法》

  中规定的一致行动人。

  4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

  4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

  □适用 √不适用

  4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

  4.3.2.1 法人控股股东情况

  单位:万元 币种:人民币

  名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务

  山东省商业集团

  总公司

  季缃绮 80,000 1992-11-26

  国内商业及工业生产资料(不含

  国家法律、法规规定的专营专控

  商品);房地产开发;许可范围

  内的设备安装工程施工及建筑

  设计(以上经营仅限分支机构);

  商业人才培训及技术咨询;许可

  范围内的商品进出口业务;中外

  合资、合作生产经营。

  4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

  §5 董事、监事和高级管理人员

  5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

  单位:股银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

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  报告期被授予的

  股权激励情况

  姓名 职务

  性

  别

  年

  龄

  任期起止

  日期

  年初

  持股

  数

  年

  末

  持

  股

  数

  变动

  原因

  报告期

  内从公

  司领取

  的报酬

  总额(万

  元)

  可

  行

  权

  股

  数

  已

  行

  权

  数

  量

  行权

  价

  (元)

  期末股

  票市价

  (元)

  是否在股

  东单位或

  其他关联

  单位领取

  报酬、津贴

  持有

  本公

  司的

  股票

  期权

  被授

  予的

  限制

  性股

  票数

  量

  张文生

  董事

  长

  男 50

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 1.2 是0 0

  王志盛

  董事

  兼总

  经理

  男 38

  2008-5-26

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 12.37 否0 0

  姜升显

  (已离

  任)

  董事

  兼总

  经理

  男 43

  2006-6-30

  ~

  2008-6-16

  7,475 0

  见第四

  章第

  (一)节

  第2 项

  “限售

  股份变

  动情

  况”之

  “注”

  8.93 否0 0

  郝晓明 董事 男 37

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 1.2 否0 0

  王全喜

  独立

  董事

  男 53

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 5 否0 0

  张圣平

  独立

  董事

  男 43

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 5 否0 0

  李明

  监事

  会主

  席

  男 53

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 1.2 是0 0

  张建军 监事 男 45

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 1.2 是0 0

  徐道珍 监事 女 33

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 6.7 否0 0

  刘璐

  副总

  经理

  兼董

  秘

  男 38

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 13 否0 0

  张志军

  财务

  负责

  人

  女 35

  2006-6-30

  ~

  2009-6-30

  0 0 / 9 否0 0

  合计 / / / / 7,475 0 / 64.8 / / / / 0银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 7 页 共 43 页

  §6 董事会报告

  6.1 管理层讨论与分析

  1.报告期内公司经营情况的回顾

  2008 年,公司围绕发展主题,进一步做好零售主业。继续贯彻“连片开发、密集渗

  透”拓展策略,深入推进“同城分店”的发展,逐步打造一城多店、错位经营、协同发展

  的格局。同时适应企业发展要求,进一步完善“总部-中心店-分店”的管理运行模式,

  强化发挥中心店作用,加强中心店对分店的支持。2008 年,公司使用2007 年度配股募集

  资金和自有资金先后在济南、泰安、滨州、东营、莱芜成功开设9 家分店。2009 年1 月

  份又在德州、临沂设立分店。目前,上市公司拥有及托管的零售门店已达25 家。

  本报告期内,公司各零售门店着力把脉市场动态,精准业态定位,改善购物环境,

  创新经营,突出特色,经营业绩持续稳步增长。开业多年的成熟门店继续保持活力,实现

  了较大的销售增幅,市场份额进一步扩大;“洋华堂”模式的探索取得成功,新开门店经

  营态势良好。但公司也面临外部竞争、宏观经济下滑带来的经营压力。

  在经营班子及全体员工的共同努力下,公司2008 全年实现营业收入419,450.02 万

  元,比上年同期增长36.42%,实现营业利润17,166.57 万元,比上年同期降低15.16%,实

  现归属于母公司所有者的净利润13,649.70 万元,比上年同期增长14.62%,经营业绩继

  续提升,进一步增强了在省内同行业中的竞争地位。

  2.行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

  2009 年度,零售业面临挑战与机遇并存的形势。一方面,受全球金融危机及其引发

  的经济危机影响,我国经济形势下行压力加大,2008 年下半年以来消费增速放缓,消费

  者信心指数连续下滑;另一方面,国家出台一系列刺激消费、大力发展流通领域的扩大内

  需政策措施,零售行业作为内需型行业, 将会是内需政策最大的受益者,行业本身还处在

  快速成长期、具有弱周期特性。

  3.公司新年度的发展计划与工作思路

  2009 年,公司将紧跟当前形势变化,深入分析,振奋精神,积极应对,变压力为动

  力,努力推动零售业科学发展、和谐发展。2009 年,公司将争取实现营业收入50 亿元,

  营业成本41 亿元。公司所需资金将通过自有资金、银行贷款及资本市场融资等多种途径

  筹集解决。

  公司将重点做好以下几个方面的工作,努力推动零售主业取得新的更好的发展:

  (1)拓宽融资渠道,保证主营业务持续增长银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 8 页 共 43 页

  目前,“扩张”与“增长”仍是我国零售业发展主旋律,随着公司零售业规模的加

  速扩张,青岛乾豪、德州宁德、济南振兴街等项目的建设启动,公司面临较大的资金压力。

  2009 年,公司要加大工作力度,拓宽融资渠道,继续充分利用上市公司在各方面的优势,

  进一步增强公司盈利能力,提高公司整体实力,有效拓展经营规模和经营区域,实现零售

  主业的跨越式发展,为股东持续提供良好的投资回报。

  (2)继续实施立体化发展战略,开发多种新型业态

  采取积极稳健的措施,抓住机遇,抢占有利资源,实行重点突破,加快规模扩张。

  在发展方向上,继续坚持“区域发展、立体开发”的战略,在省内地市级市场大力实施“密

  集渗透”策略,构筑错位经营、融合竞争、协同发展局面,着力抓好青岛乾豪、德州宁德、

  济南振兴街等项目的推进建设;抓好县级市场的发展,配合中心城市,打造区域经营网络;

  同时积极拓展省外市场。在发展业态上,大力引进和开发具有市场活力的新型业态和经营

  模式,抓好购物中心业态,建立模式,抓好项目运作;抓好“洋华堂”模式完善、推广,

  做好样板店建设;积极探索其他多种业态模式,坚持多业态并举的发展战略。

  (3)加强管理,扩销增效,节支降耗

  应对严峻经济环境,加大措施,开源节流,节支挖潜,创新经营,向管理要效益。

  一是进一步整合供应链,抓好品牌策略,掌握市场竞争主动权,提高门店的经营档次和品

  味。二是进一步规范超市运作。要根据区域市场购买力及消费差异,抓好业态定位,抓好

  商品组合与经营定位。三是加大直供商品洽谈和超市自营,逐步建立超市核心项目的自营,

  实现可持续经营。四是整合促销资源,创新促销手段,抓好促销体系建设,提升促销水平。

  五是狠抓节支降耗,加强费用控制,增强节约意识,研究节能措施,盘活闲置和低效资产,

  提高资产利用率。

  (4)进一步提升公司内控水平,提高上市公司质量

  《企业内部控制基本规范》将于2009 年7 月1 日全面实施,届时全社会内控水平及

  内控意识将得到提高,公司要结合经营、发展实际,兼顾有效实施控制和效率、效益,学

  习借鉴好的方法措施,进一步完善并严格执行内部控制制度,继续加强公司经营决策、投

  融资、财务资金、关联交易、信息披露等各方面的内部控制建设,继续全面提升公司管理

  水平和风险防范能力,加大内控制度的有效执行力度,持续提高上市公司质量。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 9 页 共 43 页

  4.报告期内公司资产构成情况

  单位:万元

  2008 年末 2007 年末

  项目

  金额 占总资产比重(%) 金额 占总资产比重(%)

  增减额

  增(+)减(-)

  比率(%)

  货币资金 64,256.10 20.14 93,841.55 45.93 -29,585.45 -31.53

  预付款项 17,568.64 5.51 29,110.65 14.25 -11,542.02 -39.65

  存货 57,699.68 18.09 8,372.47 4.10 49,327.20 589.16

  固定资产 73,669.64 23.09 33,501.51 16.40 40,168.13 119.90

  在建工程 13,240.28 4.15 10,601.03 5.19 2,639.24 24.90

  无形资产 55,983.60 17.55 8,883.03 4.35 47,100.57 530.23

  商誉 3,236.81 1.01 - - 3,236.81 -

  短期借款 69,000.00 21.63 34,500.00 16.89 34,500.00 100.00

  应付账款 41,713.73 13.08 31,754.54 15.54 9,959.18 31.36

  应付职工薪酬 1,471.19 0.46 1,025.91 0.50 445.28 43.40

  长期借款 4,200.00 1.32 - - 4,200.00 -

  股本 23,508.36 7.37 15,672.24 7.67 7,836.12 50.00

  资本公积 64,680.80 20.28 69,653.56 34.09 -4,972.76 -7.14

  总资产 318,995.38 100.00 204,323.32 100.00 114,672.06 56.12

  变动幅度较大项目,原因说明如下:

  (1)货币资金较上年有较大幅度的减少,主要原因系收购青岛乾豪房地产开发有限公司、德州市

  宁德房地产开发有限公司两个子公司及募集资金使用所致。

  (2)预付账款较上年有较大幅度减少,主要原因系本公司完成购买临沂银座商城有限公司营业场

  所产权及博山银座购物广场营业场所产权结转预付账款所致。

  (3)存货较上年有较大幅度增加,主要原因系增加本公司之子公司青岛乾豪房地产开发有限公司

  房地产开发成本所致。

  (4)固定资产较上年有较大幅度增加,主要原因系购买临沂银座商城有限公司营业场所、博山银

  座购物广场营业场所以及东营银座购物广场有限公司东城店营业楼转固定资产所致。

  (5)在建工程较上年有较大幅度增加,主要原因系本公司子公司滨州银座购物广场建设新店物业

  所致。

  (6)无形资产较上年有较大幅度增加,主要原因系受让青岛乾豪房地产开发有限公司、德州市宁

  德房地产开发有限公司股权而取得该公司的国有土地使用权及购买临沂银座商城有限公司国有土地使

  用权所致。

  (7)商誉较期初有较大幅度增加,是本期购买德州宁德房地产开发有限公司股权,合并成本大于

  其可辨认净资产公允价值的差额,确认为商誉。

  (8)短期借款较上年有较大幅度增加,系本公司2008 年度贷款筹集资金增加所致。

  (9)应付账款较上年有较大幅度增加,主要原因系本期增加购货以及开设分店所致。

  (10)应付职工薪酬上年有较大幅度增加,主要原因系本年新开门店较多所致。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 10 页 共 43 页

  (11)长期借款较上年有较大幅度增加,系本公司之分公司银座集团股份有限公司菏泽银座商城

  通过房产抵押获得的中长期借款。

  (12)股本较上年有较大幅度增加,系2008 年6 月16 日,经本公司2007 年度股东大会决议,以

  2007 年12 月31 日的总股本156,722,415.00 股为基数,向全体股东按10 股送3 股转增2 股,共计增

  加股本78,361,208.00 股。

  (13)资本公积较上年有较大幅度减少,原因系公司报告期以资本公积转增股本减少资本溢价

  31,344,483.00 元及收购滨州银座10%股权减少资本公积18,383,00.00 元。

  5.报告期内公司费用构成情况

  单位:万元

  项目 2008 年度 2007 年度 较上年同期增减(%)

  销售费用 42,008.12 25,566.83 64.31

  管理费用 12,085.53 6,935.53 74.26

  财务费用 3,552.21 1,222.75 190.51

  所得税费用 4,904.15 8,033.39 -38.95

  变动幅度较大项目,原因说明如下:

  (1)销售费用较上年有较大幅度增长,主要为新增门店及业务扩张所致。

  (2)管理费用较上年有较大幅度增长,主要为新增门店及业务扩张所致。

  (3)财务费用较上年有较大幅度增长,主要原因为借款增加所致。

  (4)所得税费用较上年有较大幅度减少,主要原因一是所得税率由33%调为25%;二是本年度新

  开门店当年亏损,按照新会计准则规定确认了递延所得税资产所致。

  6.报告期内公司现金流量构成情况

  单位:万元

  项目 2008 年度 2007 年度 较上年同期增减(%)

  一、经营活动产生的现金流量净额

  27,809.28 25,227.88 10.23

  经营活动产生的现金流入量

  498,536.03 369,630.49 34.87

  经营活动产生的现金流出量

  470,726.76 344,402.60 36.68

  二、投资活动产生的现金流量净额

  -70,770.14 -54,439.31 -30.00

  投资活动产生的现金流入量

  352.19 658.68 -46.53

  投资活动产生的现金流出量

  71,122.33 55,097.99 29.08

  三、筹资活动产生的现金流量净额

  13,234.41 97,720.24 -86.46

  筹资活动产生的现金流入量

  92,627.61 116,507.83 -20.50

  筹资活动产生的现金流出量

  79,393.20 18,787.60 322.58

  四、现金及现金等价物净增加额

  -29,726.45 68,508.81 -143.39银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 11 页 共 43 页

  变动原因说明:

  (1)经营活动产生的现金流入量较上年同期增长34.87%,主要原因为报告期内公司主营业务收

  入比去年同期增长34.92%,同时公司加强往来款项的管理,收回大量外欠款;经营活动产生的现金流

  出量较上年同期增长36.68%,主要原因为公司销售规模扩大后,销售成本也相应扩大,库存商品储备

  及支付其他与生产有关的费用所需资金量增加所致。公司加强存货管理,提高存货周转,降低库存资

  金占用,使购买商品所支付的现金增幅低于销售商品收到的现金增幅,同时公司又加强人员及各项费

  用的管理,综上所述原因的影响,使报告期内经营活动产生的现金流动净额较上年同期增长10.23%。

  (2)投资活动产生的现金流入量较上年同期减少46.53%,主要原因为本公司2007 年姚家庄土地

  被政府征用,收到补偿款480 万元;投资活动产生的现金流出量较上年同期增长29.08%,主要原因为

  年度内本公司购买德州市宁德房地产开发有限公司90%的股权和青岛乾豪房地产开发有限公司54%股

  权支付现金所致。由于上述主要原因的影响,使报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增

  长30.00%。

  (3)筹资活动产生的现金流入量较上年同期减少20.50%,主要原因是2007 年本公司配股筹集资

  金79,307.83 万元;筹资活动产生的现金流出量较上年同期增长322.58%,主要原因为报告期内偿还

  到期借款增加与购买青岛乾豪房地产开发公司股权后偿还其对原股东的欠款所致。综上所述原因的影

  响,使报告期内筹资活动产生的流量净额较上年同期减少86.46%。

  7.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

  (1) 主要控股公司的经营情况及业绩

  单位:万元 币种:人民币

  公司名称 业务性质 注册资本(万元) 资产规模 净资产 净利润

  东营银座购物广场有限公司 零售行业 6,000.00 67,453.90 15,427.40 2,506.29

  滨州银座购物广场有限公司 零售行业 13,460.00 39,242.81 20,392.05 1,843.75

  泰安银座商城有限公司 零售行业 1,432.90 35,742.35 12,050.81 3,137.51

  临沂银座商城有限公司 零售行业 22,124.50 32,015.43 24,605.31 1,991.95

  青州银座商城有限公司 零售行业 1,800.00 1,790.19 -653.03 -255.39

  新泰银座商城有限公司 零售行业 500.00 2,901.77 710.60 338.13

  青岛乾豪房地产开发有限公司 房地产业 1,000.00 75,538.54 35,300.49 -1,491.29

  德州市宁德房地产开发有限公司 房地产业 3,000.00 11,720.93 6,053.27 -256.52

  ①东营银座购物广场有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本6,000.00 万元。2008 年,

  该公司实现营业收入72,191.46 万元,营业利润1,914.88 万元,净利润2,506.29 万元,毛利率为

  14.71%。

  ②滨州银座购物广场有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本13,460.00 万元。2008 年,

  该公司实现营业收入42,237.82 万元,营业利润1,877.60 万元,净利润1,843.75 万元,毛利率为

  13.85%。

  ③泰安银座商城有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本1,432.90 万元。2008 年,该

  公司实现营业收入68,845.43 万元,营业利润4,107.76 万元,净利润3,137.51 万元,毛利率为 14.57%。银座集团股份有限公司

  2008 年年度报告摘要

  第 12 页 共 43 页

  ④临沂银座商城有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本22,124.50 万元。2008 年,该

  公司实现营业收入34,728.40 万元,营业利润2,778.30 万元,净利润1,991.95 万元,毛利率为 16.38%。

  ⑤青州银座商城有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本1,800.00 万元。2008 年,该

  公司实现营业收入5,782.93 万元,营业利润-394.32 万元,净利润 -255.39 万元,毛利率为 10.84%。

  ⑥新泰银座商城有限公司主要从事商品零售和批发行业,注册资本500 万元。2008 年,该公司实

  现营业收入13,556.73 万元,营业利润453.43 万元,净利润 338.13 万元,毛利率为 12.22%。

  ⑦青岛乾豪房地产开发有限公司主要从事房地产业,注册资本1,000.00 万元。新门店正在筹建中。

  ⑧德州市宁德房地产开发有限公司主要从事房地产业,注册资本3,000.00 万元。新门店正在筹建

  中。

  (2) 单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到

  10%以上

  单位:万元 币种:人民币

  公司名称 营业收入 营业利润 净利润

  东营银座购物广场有限公司 72,191.46 1,914.88 2,506.29

  滨州银座购物广场有限公司 42,237.82 1,877.60 1,843.75

  泰安银座商城有限公司 68,845.43 4,107.76 3,137.51

  临沂银座商城有限公司 34,728.40 2,778.30 1,991.95

  青岛乾豪房地产开发有限公司 0 -1,723.23 -1,491.29

  同公允价值计量相关的内部控制制度情况

  公司不存在与公允价值计量相关的项目。

  与公允价值计量相关的项目

  □适用 √不适用

  持有外币金融资产、金融负债情况

  □适用 √不适用

  6.2 主营业务分行业、产品情况表

  单位:元 币种:人民币

  分行业或

  分产品

  营业收入 营业成本

  营业利润率

  (%)

  营业收入比上

  年增减(%)

  营业成本比

  上年增减

  (%)

  营业利润率比上年

  增减(%)

  分行业

  商业 4,028,210,795.34 3,418,783,548.27 15.13 34.92 35.96 减少0.64 个百分点

  分产品

  商业 4,028,210,795.34 3,418,783,548.27 15.13 34.92 35.96 减少0.64 个百分点银座集团股份有限公司 2008 年年度报告

  摘要

  第 13 页 共 43 页

  6.3 主营业务分地区情况表

  单位:元 币种:人民币

  地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

  济南市 1,150,123,898.69 35.90

  潍坊市 195,475,350.10 20.13

  菏泽市 260,799,446.03 47.33

  泰安市 795,815,882.51 25.46

  东营市 703,040,744.55 25.62

  临沂市 335,988,951.10 21.92

  滨州市 406,203,172.90 32.43

  莱芜市 180,763,349.46 676.46

  6.4 募集资金使用情况

  √适用 □不适用

  单位:元 币种:人民币

  本年度已使用募集资金

  总额

  196,111,366.41

  募集资金

  总额

  790,708,332.10

  已累计使用募集资金总

  额

  427,686,866.41

  承诺项目

  是否

  变更

  项目

  拟投入金额 实际投入金额

  是否

  符合

  计划

  进度

  预计收益 产生收益情况

  收购滨州

  银座购物

  广场有限

  公司90%

  股权并开

  设滨州二

  店

  否 104,600,000.00 53,680,494.20 是 19,580,000.00 16,893,767.99

  购买临沂

  银座商城

  有限公司

  经营场所

  租用的物

  业

  否 118,245,000.00 118,245,000.00 是 6,601,100.00 6,601,100.00

  开设新店 否 336,287,832.10 24,185,872.21 否 -22,214,012.50 -7,727,873.66

  合计 / 559,132,832.10 196,111,366.41 / 3,967,087.50 /

  未达到计划进度和预计收益的说明

  (分具体项目)

  滨州银座购物广场有限公司原预测为滨州一店和滨州二店,

  2008 年实际新增开设滨州中海店及滨州渤海八路店,中海店

  当年亏损影响293.34 万元,渤海八路店当年亏损影响56.67

  万元,合计影响350.01 万元。滨州二店正在筹备建设中。

  对于开设新店项目,烟台门店由于租赁经营物业未能最终谈

  定,开店时间将予以推延;泰安扩建店由于目标工程尚未完工,

  完成时间予以推延。

  尚未使用的募集资金用途及去向 滨州二店、烟台店、泰安扩建项目尚未实施或完成。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 14 页 共 43 页

  变更项目情况

  □适用 √不适用

  6.5 非募集资金项目情况

  √适用 □不适用

  单位:元 币种:人民币

  项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

  东营东城项目 175,200,000.00 已完工。

  购买博山财富大厦房地产 73,949,700.00

  房产证、土地使用证已办理完

  毕。

  购买滨州银座购物广场有

  限公司10%股权

  18,383,100.00 工商登记手续已办理完毕。

  购买德州市宁德房地产开

  发有限公司100%股权

  98,398,600.00

  90%的股权已收购完成,工商登

  记手续已办理完毕。

  购买青岛乾豪房地产开发

  有限公司54%股权

  403,578,947.37 工商登记手续已办理完毕。

  投资设立山东银座购物中

  心有限公司

  50,000,000.00 工商登记手续已办理完毕。

  购买控股子公司泰安银座

  商城有限公司租用的房产、

  物业及其占用范围内的土

  地使用权及其相关设备

  73,854,300.00 相关手续正在办理中。

  合计 893,364,647.37 / /

  6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

  □适用 √不适用

  6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

  公司于2009 年3 月9 日召开了第八届十三次董事会会议,会议通过了2008 年度利

  润分配预案。公司2008 年度实现净利润136,497,025.80 元,提取法定盈余公积

  4,856,152.57 元,以未分配利润转增股本47,016,725.00 元,派发现金红利5,328,562.55

  元。加期初未分配利润197,942,171.26 元,期末可供股东分配的利润为277,237,756.94

  元。其中,母公司2008 年度实现净利润48,561,525.70 元,提取法定盈余公积

  4,856,152.57 元,以未分配利润转增股本47,016,725.00 元,派发现金红利5,328,562.55

  元,加期初未分配利润73,444,509.94 元,期末可供股东分配的利润为64,804,595.52

  元。公司以2008 年12 月31 日的总股本235,083,623.00 股为基数,向全体股东按每10 股

  送0.7 元(含税)派发现金红利,共计分配16,455,853.61 元,剩余未分配利润

  48,348,741.91 元结转以后年度;该议案尚需提交2008 年度股东大会审议通过。

  公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

  □适用 √不适用银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 15 页 共 43 页

  §7 重要事项

  7.1 收购资产

  √适用 □不适用

  单位:万元 币种:人民币

  交易对方或

  最终控制方

  被收购资产 购买日

  收购

  价格

  自购买日起

  至本年末为

  公司贡献的

  净利润

  本年初至本

  年末为公司

  贡献的净利

  润(适用于

  同一控制下

  的企业合

  并)

  是否为关联

  交易(如是,

  说明定价原

  则)

  所涉及

  的资产

  产权是

  否已全

  部过户

  所涉

  及的

  债权

  债务

  是否

  已全

  部转

  移

  山东世界贸

  易中心

  滨州银座购物广场有

  限公司10%的股权

  2008-6-25 1,838.3 184.38

  是 山东产

  权交易中心

  公开挂牌价

  是

  谷秀龙、

  孙佳节

  德州市宁德房地产开

  发有限公司100%的股

  权

  2008-4-30 9,839.9 -256.52 否 是

  青岛中房集

  团股份有限

  公司和青岛

  中房东方房

  地产开发有

  限公司

  青岛乾豪房地产开发

  有限公司54%的股权及

  相应债权

  2008-6-18 40,357.9 -1,491.29

  是 依据审

  计、评估价,

  按照市场化

  定价方式双

  方协商确定

  是

  泰安市饮料

  食品厂和泰

  安金德物业

  发展有限公

  司

  位于泰安市灵山大街

  276 号总建筑面积为

  23000 平方米的泰安银

  座商城有限公司租用

  的物业及其占用范围

  内的土地使用权及其

  相关设备

  7,385.4 否 否

  7.2 出售资产

  □适用 √不适用

  7.3 重大担保

  √适用 □不适用

  单位:万元 币种:人民币

  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

  报告期内担保发生额合计 0

  报告期末担保余额合计 0

  公司对子公司的担保情况

  报告期内对子公司担保发生额合计 23,900

  报告期末对子公司担保余额合计 23,900

  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 16 页 共 43 页

  担保总额 23,900

  其中:

  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0

  担保总额超过净资产50%部分的金额 0

  上述三项担保金额合计 0

  7.4 重大关联交易

  7.4.1 与日常经营相关的关联交易

  √适用 □不适用

  单位:万元 币种:人民币

  向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务

  关联方

  交易金额

  占同类交易金额

  的比例(%)

  交易金额

  占同类交易金额

  的比例(%)

  鲁商集团有限公司 24,181.1 6.93

  山东银座服饰有限公司 8.55 0

  山东银座商城股份有限公司 4,473.97 1.28

  山东银福珠宝金行有限公司 2,826.86 0.81

  泰安锦玉斋食品有限公司 148.12 0.04

  山东省银座实业有限公司 2,286.83 15.92

  合计 33,925.43 24.98

  其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 元。

  7.4.2 关联债权债务往来

  √适用 □不适用

  单位:万元 币种:人民币

  向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

  关联方

  发生额 余额 发生额 余额

  山东世界贸易中心 -2,300 0 114.94 114.94

  山东省银座实业有限公司 527.55 527.55

  济南银座北园购物广场有限公司 164.49 242.67

  山东银座商城股份有限公司 19,997.21 26,524.8

  山东银福珠宝金行有限公司 2,826.86 293.86

  山东银座服饰有限公司 2.56 72.26

  鲁商集团有限公司 1,724.04 3,041.5

  泰安锦玉斋食品有限公司 14.91 14.91

  泰安银座放心早餐工程有限公司 15.49 15.49

  合计 -1,607.96 770.22 24,696.01 30,077.76

  其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-16,079,574.53 元,余额7,702,208.16

  元。

  7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况

  □适用 √不适用银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 17 页 共 43 页

  截止2008 年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责

  任追究方案

  □适用 √不适用

  7.5 委托理财

  □适用 √不适用

  7.6 承诺事项履行情况

  7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  √适用 □不适用

  1.公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  承诺

  事项

  承诺内容 履行情况

  股改

  承诺

  第一大非流通股股东山东省商业集团总公司(以下简称"商

  业集团")作出如下特别承诺:

  自非流通股获得流通权之日起24 个月内不通过上海证券交

  易所挂牌交易;其后12 个月内,商业集团只有在连续5 个交易

  日(公司全天停牌的,该日不计入5 个交易日)二级市场股票收盘

  价格达到8.12 元以上时,才能出售所持股份,出售数量占公司股

  份总数的比例不超过10%。若自非流通股获得流通权之日起至出

  售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份

  数量或股东权益发生变化,收盘价格按相关规定调整。

  本次股权分置改革完成后,如果未来商业集团从二级市场

  购入本公司股票,该等股票的上市交易或转让不受上述限制。商

  业集团如有违反承诺卖出原非流通股的交易,商业集团授权中

  国证券登记结算有限责任公司上海分公司将卖出股份所得资金

  划入公司账户归全体股东所有。

  对未明确表示同意或在本股权分置方案实施时不能支付对

  价的非流通股股东,在公司实施本次股权分置改革方案时,商业

  集团将先行代为垫付。代为垫付后,该等非流通股股东所持股份

  如上市流通,应当向商业集团偿还代为垫付的对价,或者取得商

  业集团的同意,并由本公司向上海证券交易所提出该等股份的

  上市流通申请。

  若公司发生下列情况之一,则触发追加送股安排条件:

  Ⅰ、公司2006 年度扣除非经常性损益后的净利润较2005

  年增长低于25%,或者2006 年年度财务报告被出具非标准审计报

  告;

  Ⅱ、公司2007 年度扣除非经常性损益后的净利润较2006

  年增长低于25%,或者2007 年年度财务报告被出具非标准审计报

  告;

  Ⅲ、未能在2007 年4 月30 日之前出具2006 年财务报告,

  或者未能在2008 年4 月30 日前出具2007 年财务报告,如遇不

  可抗力除外。

  山东省商业集团总公

  司严格履行承诺,其持有

  的限售流通股没有上市交

  易或转让;山东省商业集

  团总公司对未明确表示同

  意或不能支付对价的非流

  通股股东进行了垫付;公

  司没有发生需要山东省商

  业集团总公司履行追加送

  股承诺的情形。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 18 页 共 43 页

  当上述追加送股安排条件触发时,商业集团将向追加送股

  股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东执行追加送股

  安排,追加送股总数为3,397,680 股。

  发行

  时所

  作承

  诺

  2007 年度配股事项中公司及持股5%以上股东做出的承诺:

  (1)山东省商业集团总公司根据中国证券监督管理委员会

  2006 年5 月8 日发布的《上市公司证券发行管理办法》的相关

  要求,作出如下承诺:

  ①银座集团股份有限公司2007 年度配股经股东大会批准并

  经中国证券监督管理委员会、上海证券交易所核准后,山东省

  商业集团总公司将按照审定并核准的配股价格全部认购其可认

  购的配股份额;

  ②严格按照法律、法规的规定行使股东权利,履行股东义

  务;

  ③积极配合上市公司履行信息披露义务,切实维护上市公

  司及其中小股东的利益。

  同时,商业集团承诺2007 年度配股中配售获得的8,649,482

  股自配股上市之日起6 个月不转让。

  (2)公司在配股说明书中承诺了募集资金使用计划。

  (3)如果公司因门店潍坊店、泰安新泰店、泰安东湖店、

  青州店、东营二店(五台店)经营场所的稳定性问题蒙受经济

  损失,商业集团承诺将承担该等损失。

  (1)2007 年10 月,

  公司2007 年度配股发行

  成功并上市流通。山东省

  商业集团总公司严格履行

  了承诺,按照审定并核准

  的配股价格全部认购了其

  可认购的配股份额。报告

  期内,山东省商业集团总

  公司严格履行承诺,其获

  配的股份6 个月锁定期于

  2008 年5 月6 日期满上市

  流通,未上市交易或转让。

  (2)报告期内,公司

  严格按照配股说明书中承

  诺的募集资金使用计划管

  理和使用募集资金。

  2.其他承诺事项:

  (1)山东省商业集团总公司作为公司的实际控制人,曾向本公司承诺:保证与本公

  司之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立,避免同业竞争,减少和规

  范关联交易。报告期内,山东省商业集团总公司严格履行承诺。

  (2)经公司2008 年第一次临时股东大会批准,公司将总额不超过人民币2.9 亿元

  的闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限不超过6 个月,经公司2008 年度第二

  次临时股东大会审议通过,公司在确保募集资金项目正常进行的前提下,继续使用总额不

  超过人民币2.9 亿元的闲置募集资金补充公司流动资金,使用期限不超过4 个月,并就有

  关事项承诺如下:

  当募集资金投资项目需要时,将用其他自有资金或银行贷款及时、足额地将募集资

  金归还至募集资金专用账户;募集资金在暂时补充流动资金时,仅用于与主营业务相关的

  经营活动,绝不通过直接或间接的安排用于新股配售、申购,或用于股票及其衍生品种、

  可转换公司债券等的交易;公司董事、监事和高级管理人员知晓证券监督管理部门关于募

  集资金暂时补充流动资金事项的有关规定和所承担的责任,将监督公司规范运用募集资金

  暂时补充流动资金,并保证督促公司能够及时、足额地将该等资金归还至募集资金专用账

  户。

  报告期内,公司严格履行了该承诺。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 19 页 共 43 页

  7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

  是否达到原盈利预测及其原因作出说明:

  □适用 √不适用

  7.7 重大诉讼仲裁事项

  □适用 √不适用

  7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

  7.8.1 证券投资情况

  □适用 √不适用

  7.8.2 持有其他上市公司股权情况

  □适用 √不适用

  7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

  □适用 √不适用

  7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

  □适用 √不适用

  7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告,审计机构出具了评价意见,详见公

  司2008 年年度报告全文。

  7.10 公司披露了履行社会责任报告,详见年报全文。

  §8 监事会报告

  8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

  监事会认为公司董事会能够依法规范运作,经营决策程序合理合法,建立了较为完善

  的内部控制制度,公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章

  程或损害公司利益的行为。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 20 页 共 43 页

  8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

  监事会对公司财务状况进行了认真检查,山东天恒信有限责任会计师事务所对本公司

  2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告,监事会认为该审计意见符合实际,

  公司2008 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程及相关制度的各项规定,

  财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。

  8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

  2007 年10 月,公司实施了2007 年度配股方案,该次配股募集资金实际投入项目与

  承诺投入项目一致,没有变更募集资金投向。

  8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

  公司收购出售资产事项交易价格合理,未发现内幕交易情况,没有损害股东权益和公

  司利益。

  8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

  公司本报告期内的关联交易事项均遵循了公开、公平、公正的原则,日常关联交易均

  按关联交易定价协议执行,各项交易定价合理、公允,公司关联交易的审议决策程序符合

  证监会、上交所等监管部门的有关规定,未发现损害公司及股东利益的情况。

  8.6 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

  本公司曾于2007 年6 月编制了2008 年度合并模拟盈利预测报告,预测在配股项目实

  施后的2008 年度,公司将实现归属于上市公司股东的净利润为98,390,581.57 元。本公

  司在2008 年度实际实现归属于上市公司股东的净利润为136,497,025.80 元,比预测数高

  38.73%。对此,监事会认为:公司盈利预测经山东天恒信有限责任会计师事务所审核,并

  出具了(天恒信审报字[2007]1286 号)《盈利预测审核报告》,预测是真实的,符合盈

  利预测假设条件,本公司2008 年度会计报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计并

  出具天恒信审报字【2009】第1220 号审计报告,是真实的,归属于上市公司股东的净利

  润比预测数增加较多,主要是因为新开门店数量较多且大部分位于传统优势地区,毛利率

  高于预计数。银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 21 页 共 43 页

  §9 财务会计报告

  9.1 审计意见

  财务报告 □未经审计 √审计

  审计意见 √标准无保留意见 □非标意见

  审计意见全文

  审计报告

  天恒信审报字【2009】1220 号

  银座集团股份有限公司全体股东:

  我们审计了后附的银座集团股份有限公司(以下简称“银座股份”)财务报表,包括2008 年12

  月31 日资产负债表和合并资产负债表、2008 年度利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东

  权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

  一、管理层对财务报表的责任

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是银座股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施

  和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

  (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

  则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计

  工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于

  注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

  时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的

  有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以

  及评价财务报表的总体列报。

  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,银座股份的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映

  了银座股份2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

  山东天恒信有限责任会计师事务所

  中国注册会计师:张敬鸿、徐建来

  山东省临沂市新华路65 号

  2009 年3 月9 日银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 22 页 共 43 页

  9.2 财务报表

  合并资产负债表

  2008 年12 月31 日

  编制单位:银座集团股份有限公司

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年初余额

  流动资产:

  货币资金 1 642,561,016.65 938,415,523.54

  结算备付金

  拆出资金

  交易性金融资产

  应收票据

  应收账款

  预付款项 2 175,686,368.48 291,106,541.90

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保合同准备金

  应收利息

  应收股利

  其他应收款 3 45,276,423.64 50,786,278.85

  买入返售金融资产

  存货 4 576,996,774.78 83,724,739.80

  一年内到期的非流动

  资产

  其他流动资产

  流动资产合计 1,440,520,583.55 1,364,033,084.09

  非流动资产:

  发放贷款及垫款

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  长期应收款

  长期股权投资

  投资性房地产

  固定资产 5 736,696,444.95 335,015,096.66

  在建工程 6 132,402,762.19 106,010,339.80

  工程物资 0.00 101,514.40

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 7 559,836,043.40 88,830,295.61

  开发支出银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 23 页 共 43 页

  商誉 8 32,368,067.08

  长期待摊费用 9 231,262,882.11 120,953,070.23

  递延所得税资产 10 56,867,018.11 28,289,789.91

  其他非流动资产

  非流动资产合计 1,749,433,217.84 679,200,106.61

  资产总计 3,189,953,801.39 2,043,233,190.70

  流动负债:

  短期借款 12 690,000,000.00 345,000,000.00

  向中央银行借款

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  交易性金融负债

  应付票据 6,260,000.00 6,850,000.00

  应付账款 13 417,137,278.49 317,545,444.18

  预收款项 2,269,293.12 869,859.41

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  应付职工薪酬 14 14,711,864.68 10,259,073.48

  应交税费 15 38,880,445.66 36,162,670.00

  应付利息 3,150,623.25 2,144,974.23

  应付股利 16 2,899,006.66 1,603,040.00

  其他应付款 17 581,003,651.72 189,580,965.87

  应付分保账款

  保险合同准备金

  代理买卖证券款

  代理承销证券款

  一年内到期的非流动

  负债

  30,000,000.00

  其他流动负债

  流动负债合计 1,756,312,163.58 940,016,027.17

  非流动负债:

  长期借款 18 42,000,000.00 0.00

  应付债券

  长期应付款

  专项应付款

  预计负债

  递延所得税负债

  其他非流动负债

  非流动负债合计 42,000,000.00

  负债合计 1,798,312,163.58 940,016,027.17

  股东权益:

  股本 19 235,083,623.00 156,722,415.00银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 24 页 共 43 页

  资本公积 20 646,808,044.95 696,535,627.95

  减:库存股

  盈余公积 21 36,026,132.96 31,169,980.39

  一般风险准备

  未分配利润 22 277,237,756.94 197,942,171.26

  外币报表折算差额

  归属于母公司所有者

  权益合计

  1,195,155,557.85 1,082,370,194.60

  少数股东权益 196,486,079.96 20,846,968.93

  股东权益合计 1,391,641,637.81 1,103,217,163.53

  负债和股东权益合

  计

  3,189,953,801.39 2,043,233,190.70

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 25 页 共 43 页

  母公司资产负债表

  2008 年12 月31 日

  编制单位:银座集团股份有限公司

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年初余额

  流动资产:

  货币资金 470,270,329.29 593,152,708.91

  交易性金融资产

  应收票据

  应收账款

  预付款项 121,879,078.77 130,276,214.59

  应收利息

  应收股利 12,076,080.07

  其他应收款 1 310,348,609.10 74,734,810.38

  存货 63,583,290.06 36,140,401.39

  一年内到期的非流动

  资产

  其他流动资产

  流动资产合计 966,081,307.22 846,380,215.34

  非流动资产:

  可供出售金融资产

  持有至到期投资

  长期应收款

  长期股权投资 2 822,250,364.59 361,999,755.14

  投资性房地产

  固定资产 255,798,217.18 164,743,446.49

  在建工程

  工程物资

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产 35,015,350.55 34,285,973.16

  开发支出

  商誉

  长期待摊费用 97,347,636.04 51,841,585.93

  递延所得税资产 35,422,882.32 24,792,812.26

  其他非流动资产

  非流动资产合计 1,245,834,450.68 637,663,572.98

  资产总计 2,211,915,757.90 1,484,043,788.32

  流动负债:

  短期借款 400,000,000.00 170,000,000.00

  交易性金融负债

  应付票据银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 26 页 共 43 页

  应付账款 181,250,825.47 139,494,809.32

  预收款项 306,227.51 206,458.63

  应付职工薪酬 8,263,170.72 5,859,594.45

  应交税费 10,997,488.46 14,423,927.21

  应付利息 2,628,000.50 1,796,530.90

  应付股利 2,899,006.66 1,603,040.00

  其他应付款 565,569,591.00 156,549,755.47

  一年内到期的非流动

  负债

  30,000,000.00

  其他流动负债

  流动负债合计 1,171,914,310.32 519,934,115.98

  非流动负债:

  长期借款 42,000,000.00

  应付债券

  长期应付款

  专项应付款

  预计负债

  递延所得税负债

  其他非流动负债

  非流动负债合计 42,000,000.00

  负债合计 1,213,914,310.32 519,934,115.98

  股东权益:

  股本 235,083,623.00 156,722,415.00

  资本公积 681,684,949.83 722,370,620.74

  减:库存股

  盈余公积 16,428,279.23 11,572,126.66

  未分配利润 64,804,595.52 73,444,509.94

  外币报表折算差额

  股东权益合计 998,001,447.58 964,109,672.34

  负债和股东权益合

  计

  2,211,915,757.90 1,484,043,788.32

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 27 页 共 43 页

  合并利润表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、营业总收入 4,194,500,224.52 3,074,723,162.04

  其中:营业收入 23 4,194,500,224.52 3,074,723,162.04

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本 4,022,834,560.65 2,872,378,272.36

  其中:营业成本 23 3,418,783,548.27 2,514,639,398.86

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险合同准备金净额

  保单红利支出

  分保费用

  营业税金及附加 24 26,986,112.05 18,790,573.57

  销售费用 25 420,081,164.01 255,668,319.81

  管理费用 26 120,855,328.14 69,355,273.29

  财务费用 27 35,522,075.27 12,227,478.53

  资产减值损失 28 606,332.91 1,697,228.30

  加:公允价值变动收益(损失以“-”

  号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列)

  其中:对联营企业和合营企业的

  投资收益

  汇兑收益(损失以“-”号填列)

  三、营业利润(亏损以“-”号填列) 171,665,663.87 202,344,889.68

  加:营业外收入 29 30,208,335.33 14,343,082.42

  减:营业外支出 30 12,945,859.54 11,056,912.94

  其中:非流动资产处置净损失

  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 188,928,139.66 205,631,059.16

  减:所得税费用 31 49,041,473.44 80,333,922.81

  五、净利润(净亏损以“-”号填列) 139,886,666.22 125,297,136.35

  归属于母公司所有者的净利润 136,497,025.80 119,083,374.54

  少数股东损益 3,389,640.42 6,213,761.81

  六、每股收益:

  (一)基本每股收益 0.58 0.57

  (二)稀释每股收益 0.58 0.57

  其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-16,079,574.53 元,余额7,702,208.16

  元。

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 28 页 共 43 页

  母公司利润表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、营业收入 3 1,821,072,586.22 1,206,818,348.48

  减:营业成本 3 1,458,015,764.27 966,346,647.79

  营业税金及附加 12,835,415.86 8,199,168.68

  销售费用 199,269,564.92 122,861,519.07

  管理费用 56,597,872.03 38,734,077.64

  财务费用 22,447,094.87 7,760,114.00

  资产减值损失 2,462,291.95 4,764,894.63

  加:公允价值变动收益(损失以

  “-”号填列)

  投资收益(损失以“-”号

  填列)

  其中:对联营企业和合营

  企业的投资收益

  二、营业利润(亏损以“-”号填列) 69,444,582.32 58,151,926.67

  加:营业外收入 7,006,492.30 7,399,926.58

  减:营业外支出 11,346,990.37 7,884,734.66

  其中:非流动资产处置净损

  失

  三、利润总额(亏损总额以“-”号

  填列)

  65,104,084.25 57,667,118.59

  减:所得税费用 16,542,558.55 28,022,439.24

  四、净利润(净亏损以“-”号填列) 48,561,525.70 29,644,679.35

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 29 页 共 43 页

  合并现金流量表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、经营活动产生的现金

  流量:

  销售商品、提供劳务

  收到的现金

  4,887,777,187.12 3,584,992,716.01

  客户存款和同业存放

  款项净增加额

  向中央银行借款净增

  加额

  向其他金融机构拆入

  资金净增加额

  收到原保险合同保费

  取得的现金

  收到再保险业务现金

  净额

  保户储金及投资款净

  增加额

  处置交易性金融资产

  净增加额

  收取利息、手续费及

  佣金的现金

  拆入资金净增加额

  回购业务资金净增加

  额

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动

  有关的现金

  32 97,583,136.79 111,312,141.71

  经营活动现金流入

  小计

  4,985,360,323.91 3,696,304,857.72

  购买商品、接受劳务

  支付的现金

  4,054,733,425.88 2,962,788,737.47

  客户贷款及垫款净增

  加额

  存放中央银行和同业

  款项净增加额

  支付原保险合同赔付

  款项的现金

  支付利息、手续费及

  佣金的现金

  支付保单红利的现金银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 30 页 共 43 页

  支付给职工以及为职

  工支付的现金

  157,909,830.50 98,758,442.49

  支付的各项税费 194,891,917.24 163,031,204.76

  支付其他与经营活动

  有关的现金

  33 299,732,395.24 219,447,655.87

  经营活动现金流出

  小计

  4,707,267,568.86 3,444,026,040.59

  经营活动产生的

  现金流量净额

  278,092,755.05 252,278,817.13

  二、投资活动产生的现金

  流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的

  现金

  处置固定资产、无形

  资产和其他长期资产收回

  的现金净额

  3,521,904.22 6,586,806.88

  处置子公司及其他营

  业单位收到的现金净额

  收到其他与投资活动

  有关的现金

  投资活动现金流入

  小计

  3,521,904.22 6,586,806.88

  购建固定资产、无形

  资产和其他长期资产支付

  的现金

  411,363,538.64 402,404,369.80

  投资支付的现金 18,383,100.00

  质押贷款净增加额

  取得子公司及其他营

  业单位支付的现金净额

  281,476,622.07 148,575,500.00

  支付其他与投资活动

  有关的现金

  投资活动现金流出

  小计

  711,223,260.71 550,979,869.80

  投资活动产生的

  现金流量净额

  -707,701,356.49 -544,393,062.92

  三、筹资活动产生的现金

  流量:

  吸收投资收到的现金 1,666,666.00 793,078,332.10

  其中:子公司吸收少

  数股东投资收到的现金

  1,666,666.00

  取得借款收到的现金 732,000,000.00 365,000,000.00

  发行债券收到的现金银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 31 页 共 43 页

  收到其他与筹资活动

  有关的现金

  34 192,609,429.27 7,000,000.00

  筹资活动现金流入

  小计

  926,276,095.27 1,165,078,332.10

  偿还债务支付的现金 375,000,000.00 155,000,000.00

  分配股利、利润或偿

  付利息支付的现金

  146,865,254.70 22,875,958.70

  其中:子公司支付给

  少数股东的股利、利润

  支付其他与筹资活动

  有关的现金

  35 272,066,746.02 10,000,000.00

  筹资活动现金流出

  小计

  793,932,000.72 187,875,958.70

  筹资活动产生的

  现金流量净额

  132,344,094.55 977,202,373.40

  四、汇率变动对现金及现

  金等价物的影响

  五、现金及现金等价物净

  增加额

  37 -297,264,506.89 685,088,127.61

  加:期初现金及现金

  等价物余额

  921,565,523.54 236,477,395.93

  六、期末现金及现金等价

  物余额

  624,301,016.65 921,565,523.54

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 32 页 共 43 页

  母公司现金流量表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、经营活动产生的现金

  流量:

  销售商品、提供劳务

  收到的现金

  2,114,828,182.78 1,402,237,360.15

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动

  有关的现金

  338,870,620.86 83,327,810.98

  经营活动现金流入

  小计

  2,453,698,803.64 1,485,565,171.13

  购买商品、接受劳务

  支付的现金

  1,693,922,107.12 1,124,103,302.75

  支付给职工以及为职

  工支付的现金

  84,111,663.78 50,914,229.31

  支付的各项税费 91,382,494.05 71,642,783.17

  支付其他与经营活动

  有关的现金

  142,453,335.03 169,539,788.96

  经营活动现金流出

  小计

  2,011,869,599.98 1,416,200,104.19

  经营活动产生的

  现金流量净额

  441,829,203.66 69,365,066.94

  二、投资活动产生的现金

  流量:

  收回投资收到的现金

  取得投资收益收到的

  现金

  12,076,080.07

  处置固定资产、无形

  资产和其他长期资产收回

  的现金净额

  3,383,219.40 6,296,129.38

  处置子公司及其他营

  业单位收到的现金净额

  收到其他与投资活动

  有关的现金

  投资活动现金流入

  小计

  15,459,299.47 6,296,129.38

  购建固定资产、无形

  资产和其他长期资产支付

  的现金

  124,925,775.95 175,886,528.31

  投资支付的现金 172,983,100.00 216,245,000.00

  取得子公司及其他营 281,608,697.36 148,575,500.00银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 33 页 共 43 页

  业单位支付的现金净额

  支付其他与投资活动

  有关的现金

  217,538,232.03

  投资活动现金流出

  小计

  797,055,805.34 540,707,028.31

  投资活动产生的

  现金流量净额

  -781,596,505.87 -534,410,898.93

  三、筹资活动产生的现金

  流量:

  吸收投资收到的现金 793,078,332.10

  取得借款收到的现金 442,000,000.00 170,000,000.00

  收到其他与筹资活动

  有关的现金

  筹资活动现金流入

  小计

  442,000,000.00 963,078,332.10

  偿还债务支付的现金 200,000,000.00

  分配股利、利润或偿

  付利息支付的现金

  25,115,077.41 18,546,599.50

  支付其他与筹资活动

  有关的现金

  筹资活动现金流出

  小计

  225,115,077.41 18,546,599.50

  筹资活动产生的

  现金流量净额

  216,884,922.59 944,531,732.60

  四、汇率变动对现金及现

  金等价物的影响

  五、现金及现金等价物净

  增加额

  -122,882,379.62 479,485,900.61

  加:期初现金及现金

  等价物余额

  593,152,708.91 113,666,808.30

  六、期末现金及现金等价

  物余额

  470,270,329.29 593,152,708.91

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 34 页 共 43 页

  合并所有者权益变动表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  本年金额

  归属于母公司所有者权益

  项目

  股本 资本公积

  减:

  库存

  股

  盈余公积

  一

  般

  风

  险

  准

  备

  未分配利润 其他

  少数股东权益 所有者权益合计

  一、上年年末

  余额

  156,722,415.00 693,076,627.95 30,585,559.62 193,897,295.19 28,935,265.77 1,103,217,163.53

  加:同一

  控制下企业

  合并产生的

  追溯调整

  加:会计

  政策变更

  前

  期差错更正

  其

  他

  3,459,000.00 584,420.77 4,044,876.07 -8,088,296.84

  二、本年年初

  余额

  156,722,415.00 696,535,627.95 31,169,980.39 197,942,171.26 20,846,968.93 1,103,217,163.53

  三、本年增减

  变动金额(减

  少以“-”号

  填列)

  78,361,208.00 -49,727,583.00 4,856,152.57 79,295,585.68 175,639,111.03 288,424,474.28

  (一)净利润 136,497,025.80 3,389,640.42 139,886,666.22银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 35 页 共 43 页

  (二)直接计

  入所有者权

  益的利得和

  损失

  -18,383,100.00 170,582,803.61 152,199,703.61

  1.可供出售

  金融资产公

  允价值变动

  净额

  2.权益法下

  被投资单位

  其他所有者

  权益变动的

  影响

  3.与计入所

  有者权益项

  目相关的所

  得税影响

  4.其他 -18,383,100.00 170,582,803.61 152,199,703.61

  上述(一)和

  (二)小计

  -18,383,100.00 136,497,025.80 173,972,444.03 292,086,369.83

  (三)所有者

  投入和减少

  资本

  1,666,667.00 1,666,667.00

  1.所有者投

  入资本

  1,666,667.00 1,666,667.00

  2.股份支付

  计入所有者

  权益的金额

  3.其他

  (四)利润分

  配

  4,856,152.57 -10,184,715.12 -5,328,562.55

  1.提取盈余

  公积

  4,856,152.57 -4,856,152.57银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 36 页 共 43 页

  2.提取一般

  风险准备

  3.对所有者

  (或股东)的

  分配

  -5,328,562.55 -5,328,562.55

  4.其他

  (五)所有者

  权益内部结

  转

  78,361,208.00 -31,344,483.00 -47,016,725.00

  1.资本公积

  转增资本(或

  股本)

  31,344,483.00 -31,344,483.00

  2.盈余公积

  转增资本(或

  股本)

  3.盈余公积

  弥补亏损

  4.其他 47,016,725.00 -47,016,725.00

  四、本期期末

  余额

  235,083,623.00 646,808,044.95 36,026,132.96 277,237,756.94 196,486,079.96 1,391,641,637.81银座集团股份有限公

  司 2008 年年度报告摘要

  第 37 页 共 43 页

  单位:元 币种:人民币

  上年金额

  归属于母公司所有者权益

  项目

  股本 资本公积

  减:

  库存

  股

  盈余公积

  一般

  风险

  准备

  未分配利润 其他

  少数股东权益所有者权益合计

  一、上年年末

  余额

  121,346,720.00 55,188,490.85 24,724,606.84 48,357,169.78 13,740,170.68 263,357,158.15

  加:同一

  控制下企业

  合并产生的

  追溯调整

  加:会计

  政策变更

  前

  期差错更正

  其

  他

  34,590,000.00 3,272,001.71 45,809,670.78 726,394.82 84,398,067.31

  二、本年年初

  余额

  121,346,720.00 89,778,490.85 27,996,608.55 94,166,840.56 14,466,565.50 347,755,225.46

  三、本年增减

  变动金额(减

  少以“-”号

  填列)

  35,375,695.00 606,757,137.10 3,173,371.84 103,775,330.70 6,380,403.43 755,461,938.07

  (一)净利润 119,083,374.54 6,213,761.81 125,297,136.35

  (二)直接计

  入所有者权

  益的利得和

  损失

  -148,575,500.00 166,641.62 -148,408,858.38

  1.可供出售

  金融资产公银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 38 页 共 43 页

  允价值变动

  净额

  2.权益法下

  被投资单位

  其他所有者

  权益变动的

  影响

  3.与计入所

  有者权益项

  目相关的所

  得税影响

  4.其他

  上述(一)和

  (二)小计

  -148,575,500.00 119,083,374.54 6,380,403.43 -23,111,722.03

  (三)所有者

  投入和减少

  资本

  35,375,695.00 755,332,637.10 790,708,332.10

  1.所有者投

  入资本

  35,375,695.00 755,332,637.10 790,708,332.10

  2.股份支付

  计入所有者

  权益的金额

  3.其他

  (四)利润分

  配

  3,173,371.84 -15,308,043.84 -12,134,672.00

  1.提取盈余

  公积

  3,173,371.84 -3,173,371.84

  2.提取一般

  风险准备

  3.对所有者

  (或股东)的

  分配

  -12,134,672.00 -12,134,672.00

  4.其他银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 39 页 共 43 页

  (五)所有者

  权益内部结

  转

  1.资本公积

  转增资本(或

  股本)

  2.盈余公积

  转增资本(或

  股本)

  3.盈余公积

  弥补亏损

  4.其他

  四、本期期末

  余额

  156,722,415.00 696,535,627.95 31,169,980.39 197,942,171.26 20,846,968.93 1,103,217,163.53

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 1 页 共 43 页

  母公司所有者权益变动表

  2008 年1—12 月

  单位:元 币种:人民币

  本年金额

  项目

  股本 资本公积

  减:库存

  股

  盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

  一、上年年末余

  额

  156,722,415.00 722,370,620.74 11,572,126.66 73,444,509.94 964,109,672.34

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  其他

  二、本年年初余

  额

  156,722,415.00 722,370,620.74 11,572,126.66 73,444,509.94 964,109,672.34

  三、本年增减变

  动金额(减少以

  “-”号填列)

  78,361,208.00 -40,685,670.91 4,856,152.57 -8,639,914.42 33,891,775.24

  (一)净利润 48,561,525.70 48,561,525.70

  (二)直接计入

  所有者权益的

  利得和损失

  -9,341,187.91 -9,341,187.91

  1.可供出售金

  融资产公允价

  值变动净额

  2.权益法下被

  投资单位其他

  所有者权益变

  动的影响

  3.与计入所有

  者权益项目相

  关的所得税影

  响

  4.其他 -9,341,187.91 -9,341,187.91

  上述(一)和

  (二)小计

  -9,341,187.91 48,561,525.70 39,220,337.79

  (三)所有者投

  入和减少资本

  1.所有者投入

  资本

  2.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  3.其他

  (四)利润分配 4,856,152.57 -10,184,715.12 -5,328,562.55

  1.提取盈余公

  积

  4,856,152.57 -4,856,152.57

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  -5,328,562.55 -5,328,562.55

  3.其他银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 2 页 共 43 页

  (五)所有者权

  益内部结转

  78,361,208.00 -31,344,483.00 -47,016,725.00

  1.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  31,344,483.00 -31,344,483.00

  2.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.其他 47,016,725.00 -47,016,725.00

  四、本期期末余

  额

  235,083,623.00 681,684,949.83 16,428,279.23 64,804,595.52 998,001,447.58

  单位:元 币种:人民币

  上年金额

  项目

  股本 资本公积

  减:库存

  股

  盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

  一、上年年末余

  额

  121,346,720.00 55,180,639.58 9,847,177.18 64,260,082.55 250,634,619.31

  加:会计政

  策变更

  前期

  差错更正

  其他 -10,105,149.36 -1,239,518.46 -5,361,112.02 -16,705,779.84

  二、本年年初余

  额

  121,346,720.00 45,075,490.22 8,607,658.72 58,898,970.53 233,928,839.47

  三、本年增减变

  动金额(减少以

  “-”号填列)

  35,375,695.00 677,295,130.52 2,964,467.94 14,545,539.41 730,180,832.87

  (一)净利润 29,644,679.35 29,644,679.35

  (二)直接计入

  所有者权益的

  利得和损失

  -78,037,506.58 -78,037,506.58

  1.可供出售金

  融资产公允价

  值变动净额

  2.权益法下被

  投资单位其他

  所有者权益变

  动的影响

  3.与计入所有

  者权益项目相

  关的所得税影

  响

  4.其他 -78,037,506.58 -78,037,506.58

  上述(一)和

  (二)小计

  -78,037,506.58 29,644,679.35 -48,392,827.23

  (三)所有者投35,375,695.00 755,332,637.10 790,708,332.10银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 3 页 共 43 页

  入和减少资本

  1.所有者投入

  资本

  35,375,695.00 755,332,637.10 790,708,332.10

  2.股份支付计

  入所有者权益

  的金额

  3.其他

  (四)利润分配 2,964,467.94 -15,099,139.94 -12,134,672.00

  1.提取盈余公

  积

  2,964,467.94 -2,964,467.94

  2.对所有者(或

  股东)的分配

  -12,134,672.00 -12,134,672.00

  3.其他

  (五)所有者权

  益内部结转

  1.资本公积转

  增资本(或股

  本)

  2.盈余公积转

  增资本(或股

  本)

  3.盈余公积弥

  补亏损

  4.其他

  四、本期期末余

  额

  156,722,415.00 722,370,620.74 11,572,126.66 73,444,509.94 964,109,672.34

  公司法定代表人:张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军银座集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要

  第 4 页 共 43 页

  9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。

  2008 年6 月,本公司购买了山东世界贸易中心持有的滨州银座购物广场有限公司

  10.00%的股权,2007 年10 月购买滨州银座商城购物广场有限公司90.00%股权属于同一控

  制下的企业合并,对此次购买股权也按照同一控制下的企业合并进行会计处理。根据《企

  业会计准则第 33 号—合并财务报表》的有关规定,调整增加2008 年1 月1 日资本公积

  3,459,000.00 元,盈余公积584,420.77 元, 未分配利润4,044,876.07 元,调整减少少

  数股东权益8,088,296.84 元;调整增加2007 年度归属于母公司的净利润2,089,039.02

  元。对此事项影响在合并股东权益变动表中会计政策变更项中予以列示。

  9.4 本报告期无会计差错更正。

  9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

  报告期内新纳入合并范围的子公司

  1、本公司2008 年3 月出资设立山东银座购物中心有限公司,2008 年3 月起该公司纳入

  合并范围。

  2、本公司全资子公司山东银座购物中心有限公司2008 年4 月出资设立山东银座置业有限

  公司,2008 年4 月起该公司纳入合并范围。

  3、2008 年4 月,本公司收购了德州市宁德房地产开发有限公司90%股权,2008 年5 月起

  该公司纳入合并范围。

  4、2008 年6 月,本公司收购了青岛乾豪房地产开发有限公司54%的股权,2008 年6 月18

  日起该公司纳入合并范围。

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